1分でわかる
生涯投資枠の意味
生涯投資枠の意味
生涯投資枠とはNISAで生涯を通じて利用できる非課税保有限度額の通称です
つみたて投資枠と成長投資枠を合わせた上限は1800万円です
1800万円のうち成長投資枠で利用できる上限は1200万円です
上限は現在の評価額や売却額ではなく商品を購入したときの取得金額で管理されます
たとえば100万円で購入した商品が150万円に値上がりしても利用した生涯投資枠は100万円です
NISAの商品を売却すると売却した商品の取得金額分の枠が翌年以降に復活して再利用できます
ただし売却した年の年間投資枠がその年のうちに戻るわけではありません
初心者向けポイント
- 非課税保有限度額は合計1800万円
- 成長投資枠の上限は1200万円
- 現在価格ではなく取得金額で管理する
- 売却すると取得金額分が翌年以降に復活する
- 売却した年の年間投資枠は戻らない
- 年間投資枠とは別に管理される
よくある質問
生涯投資枠はいくらですか？＋
つみたて投資枠と成長投資枠を合わせて1800万円です。このうち成長投資枠で利用できる上限は1200万円です
生涯投資枠は一度使うと戻りませんか？＋
NISAで保有する商品を売却すると売却した商品の取得金額分が翌年以降に復活して再利用できます
150万円で売却したら150万円分の枠が戻りますか？＋
売却額ではなく購入時の取得金額で計算します。100万円で購入した商品を150万円で売却した場合に復活する枠は100万円分です
売却した年にすぐ再利用できますか？＋
その年には再利用できません。売却した商品の取得金額分は翌年以降に再利用できます
年間投資枠との違いは何ですか？＋
年間投資枠は1年間に購入できる上限で生涯投資枠はNISAで保有できる取得金額の通算上限です
旧NISAで保有している商品も1800万円に含まれますか？＋
2023年までの旧NISAで保有する商品は現在のNISAの非課税保有限度額とは別枠で管理されます